Підготовка та подання податкових декларацій.

Підготовка та подання податкових декларацій

Підготовка та подання податкових декларацій є важливою складовою податкового супроводження, яка забезпечує виконання зобов'язань перед податковими органами вчасно і коректно. Недотримання вимог щодо подання декларацій або помилки у них можуть призвести до штрафів, пені або податкових перевірок. Ось що включає цей процес:


Основні етапи підготовки та подання податкових декларацій:

1. Аналіз обов'язків щодо подачі декларацій

  • Визначення, які податки і звітності повинні бути подані (наприклад, податок на прибуток, ПДВ, ПДФО, акцизний податок, єдиний податок тощо).
  • Оцінка того, чи є підприємство на загальній системі оподаткування або на спрощеній системі (єдиний податок), що визначає типи декларацій.
  • Визначення звітних періодів для кожного виду податку.

2. Підготовка необхідних документів

  • Збір усіх первинних документів, необхідних для складання податкових декларацій (платіжні документи, рахунки-фактури, фінансова звітність тощо).
  • Перевірка правильності бухгалтерських записів та відображення операцій у фінансовому обліку, що безпосередньо впливає на правильність податкових декларацій.
  • Врахування змін у законодавстві та податковій практиці, які можуть вплинути на заповнення декларацій (нові пільги, ставки, зміни у формах декларацій).

3. Заповнення декларацій

  • Використання актуальних форм податкових декларацій, передбачених законодавством.
  • Правильне розрахування податків на основі фінансових результатів діяльності компанії або фізичної особи.
  • Врахування всіх можливих податкових пільг, відшкодувань або знижок, на які має право платник податків.

4. Подання декларацій в податкові органи

  • Подання декларацій в електронному вигляді через систему електронного документообігу або безпосередньо до податкових органів, у залежності від вимог законодавства.
  • Дотримання строків подання, щоб уникнути штрафів або пені за запізнення.
  • Отримання підтвердження про подання декларацій (квитанція про прийняття).

5. Подання виправлених або уточнюючих декларацій

  • Якщо виявлено помилки в поданих деклараціях, підготовка та подання уточнюючих декларацій.
  • Виправлення помилок або неточностей, які могли вплинути на податкові зобов'язання або наявність податкових знижок чи пільг.

6. Консультації та допомога в разі питань від податкових органів

  • Надання пояснень у разі запитів від податкових органів.
  • Взаємодія з податковими інспекторами в разі уточнення поданих даних або проведення податкових перевірок.

Основні види податкових декларацій, що подаються бізнесом:

  1. Декларація з податку на прибуток підприємств (для юридичних осіб)
    Включає розрахунок податку на прибуток на основі доходів і витрат компанії.

  2. ПДВ декларація (податок на додану вартість)
    Подання декларації з ПДВ є обов'язковим для компаній, які займаються оподаткованими операціями з товарів чи послуг.

  3. Декларація з податку на доходи фізичних осіб (ПДФО)
    Подається, коли підприємство або фізична особа має зобов'язання сплачувати податки з доходів, заробітних плат працівників чи інших доходів.

  4. Єдиний податок (для фізичних осіб — підприємців на спрощеній системі оподаткування)
    Декларація для підприємців, які обрали спрощену систему оподаткування.

  5. Декларація з акцизного податку
    Для компаній, що здійснюють діяльність у сферах, пов'язаних з обігом акцизних товарів.

  6. Декларація з податку на нерухомість, землю
    Подання декларації для власників нерухомості та земельних ділянок.

  7. Звіт з єдиного соціального внеску (ЄСВ)
    Включає звітність щодо внесків на соціальне забезпечення для працівників.


Ключові переваги професійної підготовки та подання податкових декларацій:

  1. Правильність заповнення та своєчасне подання — мінімізація ризиків штрафів за помилки чи запізнення.
  2. Зниження податкових ризиків — правильне врахування всіх пільг, знижок та податкових зобов'язань.
  3. Економія часу та ресурсів — спрощення процесу подачі декларацій і зменшення навантаження на внутрішні ресурси компанії.
  4. Захист від податкових перевірок — чітке ведення обліку та податкової звітності допомагає при перевірках та оскарженні рішень податкових органів.
  5. Консультації щодо оптимізації податкових зобов'язань — зниження податкового навантаження через правильну організацію процесу.

Висновок

Правильна підготовка та подання податкових декларацій — важливий процес для уникнення санкцій і забезпечення належного податкового обліку. Кваліфіковані фахівці можуть допомогти своєчасно і коректно виконати ці зобов'язання, що знизить податкові ризики та допоможе у випадку податкових перевірок.

Назва ПослугиВартість, грн
Усна консультація (коротка консультація до 20 мин.)Від 550 грн.

Потрібна допомога?

  • Миттєва відповідь юриста. 
  • Фаховий аналіз та рекомендації.
  • Доступна вартість послуг.

Отримайте консультацію