Due Diligence (юридична перевірка компанії перед угодою)
Due Diligence (юридична перевірка компанії перед угодою) — це процес ретельного вивчення і аналізу компанії, яку планується придбати, з метою оцінки її юридичного, фінансового, податкового та операційного стану. Це дозволяє потенційному покупцю або інвестору оцінити ризики угоди, забезпечити правильність оцінки бізнесу і прийняти обґрунтоване рішення. Процес due diligence є обов’язковим етапом при злитті, придбанні, інвестиціях або інших угодах.
Основні етапи юридичної перевірки (Due Diligence) компанії:
-
Оцінка юридичної структури та корпоративних документів:
- Перевірка реєстраційних документів компанії (статут, установчі документи, свідоцтва про реєстрацію тощо).
- Перевірка власників компанії, акціонерів або учасників, структури власності, і наявності обмежень на передачу акцій чи часток.
- Оцінка організаційної структури (посади, корпоративні органи, зокрема директор, наглядова рада).
-
Перевірка прав на активи та інтелектуальну власність:
- Перевірка прав на основні активи компанії (нерухоме майно, транспортні засоби, обладнання).
- Перевірка прав на інтелектуальну власність (патенти, товарні знаки, авторські права, ліцензії).
- Оцінка ліцензій і дозволів, необхідних для ведення діяльності компанії.
-
Перевірка договорів і угод:
- Перевірка всіх важливих договорів, укладених компанією, включаючи поставки, оренду, кредити, франшизи, партнерства, а також угоди з контрагентами.
- Аналіз наявності змінних умов у контрактах (умови дострокового розірвання, штрафи, санкції, зобов'язання).
- Перевірка наявності порушень умов договорів або судових спорів, які можуть виникнути в результаті укладених угод.
-
Перевірка фінансових документів:
- Оцінка фінансових звітів, включаючи баланси, звіти про прибутки та збитки, податкові декларації.
- Аналіз дебіторської та кредиторської заборгованості, грошових потоків, наявність боргових зобов'язань.
- Перевірка фінансових інструментів компанії (кредити, позики, застави, облігації).
-
Перевірка трудових відносин:
- Аналіз договорів із співробітниками, особливо з ключовими працівниками (менеджмент, директори).
- Перевірка наявності трудових спорів або колективних договорів.
- Перевірка дотримання трудового законодавства (заробітна плата, пенсійні зобов'язання, відпустки тощо).
-
Перевірка податкових і регуляторних зобов'язань:
- Перевірка податкової звітності, наявності боргів по податках, штрафів або санкцій від податкових органів.
- Оцінка дотримання регуляторних вимог та ліцензій (якщо компанія працює в регульованих сферах).
- Перевірка наявності пільг або податкових зобов'язань, які можуть вплинути на діяльність компанії.
-
Перевірка судових та адміністративних справ:
- Перевірка наявності судових позовів, адміністративних справ, правових спорів або розслідувань, що стосуються компанії.
- Оцінка можливих ризиків у зв'язку з майбутніми судовими процесами або арбітражами.
-
Перевірка екологічних і соціальних зобов'язань:
- Оцінка дотримання екологічних норм і стандартів (якщо компанія працює в екологічно чутливих сферах).
- Перевірка наявності екологічних санкцій або вимог до компанії.
- Оцінка соціальної відповідальності компанії, взаємодії з місцевими громадами, органами влади та іншими соціальними групами.
-
Перевірка репутації компанії:
- Оцінка ринкової репутації компанії, її клієнтів, постачальників, конкурентів.
- Аналіз інформації, що стосується негативного іміджу або публічних скандалів.
Важливі аспекти юридичної перевірки:
-
Виявлення прихованих ризиків: У процесі due diligence часто виявляються юридичні або фінансові ризики, які не були явно помітні при початковій оцінці бізнесу.
-
Підготовка до переговорів: Зібрана інформація допомагає в підготовці до переговорів і визначенні умов угоди, таких як ціна, умови платежу, гарантії або компенсації.
-
Юридичні зобов'язання: Оцінка поточних юридичних зобов'язань дозволяє потенційному покупцю або інвестору зрозуміти, з якими юридичними та фінансовими проблемами йому доведеться зіткнутися.
Заключення:
Due Diligence — це комплексний процес, який дозволяє не лише виявити всі ризики та проблеми компанії, але й забезпечує основу для прийняття обґрунтованого рішення щодо здійснення угоди. Юридична перевірка є важливою частиною due diligence, яка допомагає уникнути юридичних помилок, захистити інтереси сторін угоди та визначити найкращі умови для здійснення операції.
Потрібна допомога?
- Миттєва відповідь юриста.
- Фаховий аналіз та рекомендації.
- Доступна вартість послуг.